为推动提升年报审计质量，维护利益相关方的合法权益，yl23455永利官网（以下简称“yl23455永利官网”或“公司”）拟公开选聘会计师事务所对公司2024年度财务报告及内部控制情况进行审计。现就有关事宜公告如下：
一、项目基本情况
（一）项目名称：yl23455永利官网2024年度财务报告及内部控制审计（包含集团及各公司的年报审计与决算说明、内部控制审计、关联方资金占用情况、募集资金存放与使用情况专项审计）。
（二）项目参考价格：yl23455永利官网2023年财务报告审计及内部控制审计收费共116万元（含税）。
（三）工作时限：按照yl23455永利官网2024年相关公告的要求出具相应报告。
二、会计师事务所资格要求
（一）具有独立承担民事责任的主体资格，具备从事证券服务业务的资格或资质;
(二)具有固定的工作场所、健全的组织架构和完善的内部管理和控制制度;
(三)熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策;
(四)具有能够完成审计任务和确保审计质量的注册会计师;
(五)认真执行有关财务审计的法律、法规、规章和政策规定，具有良好的社会声誉和执业质量记录。
三、资料递交（含报名）要求（须提交并不局限于以下证明材料）
（一）会计师事务所营业执照、《会计师事务所执业证书》《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》等各类服务资质的许可证；
（二）审计方案（包括但不限于审前调查、现场审计方案、全过程质量控制方案、信息安全管理方案）；
（三）服务团队人员组成及服务人员的资质资格证明；
（四）报名有效期内报名企业在“信用中国”（http://www.creditchina.gov.cn）网站中查询“失信被执行人”“重大税收违法失信主体”，中国政府采购网（www.ccgp.gov.cn）网站中查询“政府采购严重违法失信行为记录名单”，并将查询结果网页打印（或官网截图）加盖公章；
（五）最近三年项目团队成员未被证监会、交易所等主管部门通报批评或处罚、无刑事犯罪违法记录、无违约行为的承诺；
（六）类似业绩证明文件（包括但不限于近5年开展的集成电路行业上市公司年报审计或IPO审计业务约定书，同一被审计单位不同年份按照一项统计）；
（七）报价明细。
以上材料均需加盖公章后扫描或加盖电子版公章。提交的材料须真实、有效、完整，材料中出现虚假、错误信息等所带来的后果由竞聘单位自行承担（仅有书面陈述，没有相关资料予以佐证的将视为不具有相关资质或能力，资料提交公司后不予退还）。
四、评分标准
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评分标准表 |
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评分内容 |
评分标准 |
满分 |
得分 |
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1.业务经验（20分) |
项目经验 |
近5年开展的集成电路行业上市公司年报审计或IPO审计项目，同一被审计单位不同年份按照一项统计，以参选单位中开展过的最多项目数为评审基准项目数，满足选聘文件要求的参选人的该项得分统一按照下列公式计算： 该项得分=(参选人项目数／评审基准项目数)×20 |
20 |
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2.服务方案（70分） |
审计方案（10分） |
以审计方案的深入程度和专业规范程度为参考标准，关注方案是否符合科创版上市公司相关要求并符合企业实际情况，特别是在审计重点，审计程序、人员分工、时间进度、工作配合、人员调度、底稿保管、报告出具等各方面的管理安排。 优秀：10分；良好：7-9分；一般：4-6分；差：3分以下 |
10 |
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质量控制（40分） |
重点评价参选人质量管理制度及实施情况，包括项目咨询（8分）、意见分歧解决（8分）、项目质量复核（8分）、项目质量检查（8分）、质量管理缺陷识别与整改（8分）等方面的政策与程序。 优秀：40分；良好：30-39分；一般：20-29分；差：20分以下 |
40 |
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人员资质 |
根据推荐项目组人员配备规模，执业资格（注册会计师等）、执业水平、执业道德及是否参与过集成电路行业上市公司审计项目等方面评分，满足12名现场审计人员（其中至少含3名具有集成电路行业上市公司审计项目经验且熟悉SAP财务软件审计方式的项目经理级人员）即可得6分，另其他人员每有一名员工有集成电路行业上市公司审计项目经验或熟悉SAP财务软件审计方式的加0.5分，同时具备加1分，满分15分。 |
15 |
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信息安全措施 |
参选人对审计项目开展的全过程中信息安全的措施等方面评分 优秀：5分；良好：4分；一般：2-3分；差：1分 |
5 |
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3.费用报价（10分） |
项目报价 |
采用平均价格计算，即满足选聘文件要求的平均报价为选聘基准价，满足选聘文件要求的参选人的价格分统一按照下列公式计算： （1-∣选聘基准价-审计费用报价∣/选聘基准价）×10 |
10 |
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最终得分 |
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五、资料递交（含报名）时间及地点
（一）本次提交电子版资料1份。发送资料到指定邮箱视为报名（以成功到达邮箱为准）。
（二）公告时间：2024年3月15日至25日;资料递交截止时间：2024年3月25日12:00，接收邮箱libd@ydme.com，联系电话：010-50973000-8548。
yl23455永利官网
2024年3月15日
（联系人：李柏达，联系电话：010-50973000-8548）
